롯데제과 주식회사(이하 “롯데제과”), 롯데쇼핑 주식회사(이하 “롯데쇼핑”), 롯데칠성음료 주식회사(이하 “롯데칠성”) 및 롯데푸드 주식회사(이하 “롯데푸드”)는 2017년 8월 29일 각각 개최된 임시주주총회에서 특별결의에 따라, 롯데제과가 자신이 영위하는 사업 중 투자사업부문을 제외한 나머지 모든 사업부문(이하 “분할대상부문”)을 인적분할의 방식으로 분할(이하 “본건 분할”)하여 롯데제과 주식회사(가칭, 이하 “분할신설회사”)를 설립하기로 하고, 그와 동시에 롯데쇼핑, 롯데칠성 및 롯데푸드 (이하 각 “분할회사”)는 분할회사들이 각 영위하는 사업 중 투자사업부문을 각각 인적분할 방식으로 분할하여 롯데제과(본건 분할에 따라 분할대상부문을 제외한 투자사업부문만으로 존속하게 되는 회사를 말하며, 그 상호를 롯데지주 주식회사로 변경 예정. 이하 “분할승계회사”)에 흡수합병(이하 “본건 분할합병”)하기로 하였습니다.

한편, 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할승계회사 및 분할신설회사는 본건 분할 전의 롯데제과 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임을 부담하기로 하고, 각 분할회사 및 분할승계회사는 본건 분할합병 전의 해당 분할회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임을 부담하기로 하였습니다. 의문의 여지가 없도록 하기 위하여 부연 설명하자면, 본건 분할합병 후 (1) 롯데쇼핑과 분할승계회사는 본건 분할합병 전의 롯데쇼핑의 채무에 관하여, (2) 롯데칠성과 분할승계회사는 본건 분할합병 전의 롯데칠성의 채무에 관하여, (3) 롯데푸드와 분할승계회사는 본건 분할합병 전의 롯데푸드의 채무에 관하여 각 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

이에, 다음과 같은 사항을 공고하는 바입니다.

1. 채권자 이의제출 공고

롯데쇼핑의 각 채권자들께서는 본건 분할합병에 대하여 이의가 있으시면 다음과 같이 이의를 제출해 주시기 바랍니다.

• (1) 기 간 : 2017년 8월 29일부터 2017년 9월 29일까지
• (2) 장 소 :서울시 중구 남대문로 81(소공동)

2. 구주권 제출 공고

본건 분할합병계약에 따라 롯데쇼핑, 롯데칠성 및 롯데푸드는 상법 제440조 내지 제443조에 의한 주식병합 절차에 따라 분할합병기일 현재 각 분할회사의 주주명부에 등재되어 있는 주주들이 보유한 주식 1주당 다음 표에 따른 비율로 주식을 병합하며(각 비율은 주식병합 전 주식 1주당 주식병합 후 잔존하는 주식의 비율을 의미함), 병합 후 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 본건 분할합병으로 인한 매매거래정지 이후 한국거래소에 변경상장되어 거래되는 초일의 각 분할회사의 보통주식 또는 우선주식 종가를 기준으로 산정된 금액(1원 단위 미만은 절상한다)을 각 분할회사가 변경상장일로부터 1개월 이내에 해당 분할회사의 단주가 귀속될 주주에게 현금으로 지급하고 그 단주는 해당 분할회사가 자기주식으로 취득하기로 하였습니다.

롯데쇼핑, 롯데칠성 및 롯데푸드의 감소할 자본금과 준비금의 액, 본건 분할합병 후의 발행주식의 총수는 다음과 같습니다.

이용가격

분할회사	주식병합비율	감소할 자본금	감소할 준비금	발행주발행주식총수식총수
롯데쇼핑	0.8930216주	16,844,225,000원	405,066,335,685원	28,122,047주
롯데칠성	0.6460906주	2,401,630,000원	1,494,913,306원	보통주 799,346주 우선주 77,531주
롯데푸드	0.8265227주	1,187,830,000원	12,579,918,552원	1,131,870주

이에 롯데쇼핑의 주권을 가지고 계신 주주들께서는 다음과 같이 주권을 제출하여 주시기 바랍니다.

• (1) 구주권 제출 기간 : 2017년 8월 29일부터 2017년 9월 29일까지
• (2) 신주권 교부일(예정) : 2017년 10월 27일
• (3) 구주권 제출 장소 : 한국예탁결제원
• (4) 신주권 교부 장소 : 한국예탁결제원
• (5) 기타

   - 증권회사를 통해 예탁된 주식은 구주권 제출 및 신주권 교부가 자동으로 이루어지므로 별도의 조치가 필요 없습니다.

  - 구주권 제출시 반드시 신고된 인감을 지참하기 바랍니다. 본 일정은 관련법규 내용의 변경 및 회사 내부사정에 따라 일부 변경될 수 있습니다.

롯데제과 주식회사(이하 “롯데제과”), 롯데쇼핑 주식회사(이하 “롯데쇼핑”), 롯데칠성음료 주식회사(이하 “롯데칠성”) 및 롯데푸드 주식회사(이하 “롯데푸드”)는 2017년 8월 29일 각각 개최된 임시주주총회에서 특별결의에 따라, 롯데제과가 자신이 영위하는 사업 중 투자사업부문을 제외한 나머지 모든 사업부문(이하 “분할대상부문”)을 인적분할의 방식으로 분할(이하 “본건 분할”)하여 롯데제과 주식회사(가칭, 이하 “분할신설회사”)를 설립하기로 하고, 그와 동시에 롯데쇼핑, 롯데칠성 및 롯데푸드 (이하 각 “분할회사”)는 분할회사들이 각 영위하는 사업 중 투자사업부문을 각각 인적분할 방식으로 분할하여 롯데제과(본건 분할에 따라 분할대상부문을 제외한 투자사업부문만으로 존속하게 되는 회사를 말하며, 그 상호를 롯데지주 주식회사로 변경 예정. 이하 “분할승계회사”)에 흡수합병(이하 “본건 분할합병”)하기로 하였습니다.

위 결의에 의하여 분할승계회사 및 각 분할회사는 상법 제530조의11 제1항 및 제527조의5에 따른 채권자보호절차를 거치는 등 상법 소정의 분할합병절차를 완료하고, 상법 제530조의11 제1항, 제526조 제3항에 의거 본 공고로써 분할합병보고총회에 갈음하기로 이사회에서 결의하였으므로, 이에 분할합병에 관한 사항을 각 주주들에게 이 공고로 보고합니다.

1. 분할합병의 내용

가. 분할합병비율: 분할합병신주 배정기준일 현재 각 분할회사의 주주명부에 등재된 보통주주에게 해당 분할회사의 보통주식 1주당 다음의 비율로 각각 분할승계회사의 보통주식을 배정하고, 롯데칠성의 주주명부에 등재된 우선주주에게 롯데칠성의 우선주식 1주당 다음의 비율로 분할승계회사의 2종 종류주식을 배정함.

이용가격

분할회사		분할비율(a)	합병비율(b)	1주당 배정주식수 (=a×b)
롯데쇼핑		0.1069784	10.6983579	1.1444932주
롯데칠성	보통주	0.3539094	23.2550881	8.2301943주
	우선주
롯데푸드		0.1734773	10.3012487	1.7870328주

나. 분할승계회사가 본건 분할합병에 따라 발행하는 신주의 총수 및 종류: 보통주식 48,670,759주, 2종 종류주식 987,623주

다. 분할합병에 따라 발행되는 2종 종류주식의 조건

• ž 의결권 없는 배당 우선주. 다만, 2종 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 함.
• ž 우선배당의 내용: 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 연 25%의 비율에 해당하는 금액(1주당 50원)을 현금으로 추가 배당하고, 보통주식에 대한 배당을 하지 아니하는 경우에는 2종 종류주식에 대하여도 배당을 하지 않을 수 있음.
• ž 2종 종류주식에 대하여 무상증자에 의하여 종류주식을 발행하는 경우에는 분할승계회사의 1종 종류주식을 배정함.

라. 분할승계회사의 자본금 및 주식수: 아래 표와 같음(단, 각 분할회사 주주들의 주식매수청구권 행사로 인하여 자본금 및 주식수는 일부 변경될 수 있음).

이용가격

구분	자본금	발행주식수
보통주식	14,736,600,000원	73,683,000주
2종 종류주식	197,524,600원	987,623주
합계	14,934,124,600원	74,670,623주

마. 각 분할회사의 감소할 자본금과 준비금의 액, 분할합병 후의 발행주식의 총수는 다음과 같음.

이용가격

분할회사	감소할 자본금	감소할 준비금	발행주식 총수
롯데쇼핑	16,844,225,000원	405,066,335,685원	28,122,047주
롯데칠성음료	2,401,630,000원	1,494,913,306원	보통주식 799,346주 우선주식 77,531주
롯데푸드	1,187,830,000원	12,579,918,552원	1,131,870주

바. 각 분할회사 또는 분할승계회사의 연대책임 부담 여부: 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 각 분할회사 및 분할승계회사는 본건 분할합병 전의 해당 분할회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임을 부담함

2. 분할 및 분할합병 진행 경과

분할 및 분할합병 진행 경과

2017년 4월 26일:	분할계획서/분할합병계약서 승인 및 임시주주총회 소집 이사회결의
2017년 4월 26일:	분할합병계약서 체결
2017년 6월 29일:	1차 분할합병수정계약체결
2017년 7월 25일:	2차 분할합병수정계약체결
2017년 8월 14일:	주주총회 소집공고 및 통지
2017년 8월 29일:	분할계획서/분할합병계약서 승인 주주총회 결의
2017년 8월 29일:	채권자 이의제출 및 구주권 제출 공고
2017년 9월 29일:	채권자이의제출기간 및 구주권 제출기간 만료
2017년 10월 1일:	분할기일/분할합병기일
2017년 10월 12일:	상법 제530조의11 제1항, 제526조 제3항에 의하여 회사의 이사회에서 분할합병 보고 주주총회를 2017년 10월 12일자 공고로 갈음하기로 결의